DOCUMENTACION A ENTREGAR AL ASESOR FISCAL PARA LA RENTA

Para hacerse una idea general de la situación tributaria del contribuyente la declaración del IRPF del año anterior.

Con ella, conocerá la estructura de ingresos y deducciones y quedará informado de la situación familiar del cliente y los datos de su vivienda habitual (es importante informarle si hay alguna variación al respecto).

CON RESPECTO A LOS RENDIMIENTOS DEL TRABAJO.-

Tanto los trabajadores por cuenta ajena como los pensionistas reciben, de su pagador, un certificado en el que constan los rendimientos de trabajo obtenidos en el ejercicio, así como las retenciones practicadas y la seguridad social soportada. El asesor fiscal necesita ese documento para cotejarlo con la información proporcionada por la Agencia Tributaria.

Si se reciben rendimientos de planes de pensiones es importante aportarle la documentación al respecto.

Existen algunas reducciones por gastos en colegios profesionales obligatorios, cuotas sindicales o determinados cursos. Con aportar el recibo será suficiente.

CON RESPECTO A LOS RENDIMIENTOS DEL CAPITAL MOBILIARIO.-

Hay que dirigirse a todas las entidades bancarias donde se disponga de alguna cuenta o depósito y solicitar la información fiscal para el IRPF.

CON RESPECTO A LAS GANANCIAS PATRIMONIALES.-

Si se han vendido valores depositados en entidades bancarias, la información fiscal entregada por los bancos la contendrá.

Si la transmisión efectuada es de inmuebles, conviene aportar al asesor las escrituras de adquisición y de venta del bien, así como los gastos asociados a ambas operaciones (gastos de notario, registro, impuestos -sucesiones, donaciones, ITP, plusvalía municipal– y comisiones).

CON RESPECTO A LAS ACTIVIDADES PROFESIONALES.-

Son necesarios los libros de ingresos y gastos obligatorios, la información sobre las retenciones soportadas y el modelo 130 de pagos a cuenta.

CON RESPECTO A LAS POSIBLES DEDUCCIONES.-

Si se compró una vivienda habitual con hipoteca antes de 2014 habrá, para aplicar la deducción,  disponer de la información bancaria sobre los intereses y capital amortizado durante el año. También debe informarse de la parte del préstamo hipotecario utilizado en comprar la vivienda.

En caso de que la vivienda sea arrendada se precisa, además del importe pagado durante el año, la referencia catastral del inmueble y el DNI del arrendador.

En cuanto a las donaciones, las entidades informan a la AEAT de las realizadas. No obstante, disponer del certificado da garantía delante de una revisión.

No hay comentarios

Agregar comentario

Este sitio web utiliza cookies para que usted tenga la mejor experiencia de usuario. Si continúa navegando está dando su consentimiento para la aceptación de las mencionadas cookies y la aceptación de nuestra política de cookies.     ACEPTAR

Website is Protected by WordPress Protection from eDarpan.com.